江蘇蘇凈集團(tuán)公司是我國凈化行業(yè)的大型企業(yè)集團(tuán)。集團(tuán)公司從1997年起根據(jù)財(cái)務(wù)核算的需求及相關(guān)聯(lián)公司的經(jīng)驗(yàn)，購買了金蝶單機(jī)、標(biāo)準(zhǔn)版2.7的集成賬務(wù)系統(tǒng)，后升級(jí)到6.2版。1999年底又成功引進(jìn)了基于SQL server 7.0大型數(shù)據(jù)庫的K/3系統(tǒng)V8.0集團(tuán)財(cái)務(wù)管理解決方案。 

　　2000年，我們根據(jù)集團(tuán)公司的實(shí)際情況，采用K/3系統(tǒng)V8.0.6的報(bào)表系統(tǒng)。該系統(tǒng)的確功能強(qiáng)大，不僅能完成一般的報(bào)表匯總、合并等工作，而且還能自動(dòng)接收、審核有關(guān)數(shù)據(jù)，允許我們靈活設(shè)置合并周期。一般我們是按月合并，但有時(shí)某些報(bào)表要按日或季等口徑合并，并能輔助進(jìn)行報(bào)表分析。由于分公司數(shù)據(jù)較多，該系統(tǒng)的多賬套取數(shù)功能尤為切合我們的需要。我們從分公司賬套中取數(shù)生成蘇州凈化設(shè)備廠的財(cái)務(wù)報(bào)表及分析數(shù)據(jù)，進(jìn)而采用集團(tuán)K/3系統(tǒng)V8.0.6的合并報(bào)表系統(tǒng)，直接接受一級(jí)法人企業(yè)上報(bào)的模板數(shù)據(jù)，生成集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)報(bào)表及分析數(shù)據(jù)。這減少了很多中間環(huán)節(jié)，工作效率高、合并數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。

　　賬表匯總輕松方便

　　在應(yīng)用中，我們對(duì)環(huán)保、保護(hù)氣氛、水處理分公司分別建立以公司名稱命名的賬套，各公司獨(dú)立核算，出具內(nèi)部會(huì)計(jì)報(bào)表。在凈化廠賬套的報(bào)表系統(tǒng)中新建報(bào)表“總賬匯總表”，樣式如表1。

　　同時(shí)，在凈化廠賬套的報(bào)表系統(tǒng)中建立所需的財(cái)務(wù)報(bào)表及分析報(bào)表，如資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財(cái)經(jīng)指標(biāo)表等等。（常見報(bào)表可直接調(diào)用報(bào)表模板，稍作修改，無須重先創(chuàng)建。）

　　以資產(chǎn)負(fù)債表（如表2）為例： 

　　只要在需要取數(shù)處填入公式REF_F（“總賬匯總表”，“......”，1），其他地方應(yīng)用自動(dòng)填充功能拖放并稍作修改即可。

　　這樣，通過“報(bào)表重算”功能即可算出最新的“總賬匯總表”下的“資產(chǎn)負(fù)債表”。

　　為了便于查看，應(yīng)用報(bào)表多頁存儲(chǔ)及計(jì)算功能，在選單的“格式”欄中選“表頁管理”“添加”表頁至12頁，從而將上述的“總賬匯總表”、“資產(chǎn)負(fù)債表”等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分期列示。這樣當(dāng)期以前的數(shù)據(jù)不必重算即可查得，財(cái)務(wù)信息反映更及時(shí)。

　　為了檢驗(yàn)報(bào)表內(nèi)部、報(bào)表之間數(shù)據(jù)的勾稽正確與否，我們?cè)凇肮ぞ摺睓谥羞x擇“審核條件”填列報(bào)表內(nèi)部、報(bào)表之間的勾稽關(guān)系并說明勾稽的具體內(nèi)容。這樣通過“報(bào)表審核”就能及時(shí)發(fā)現(xiàn)報(bào)表數(shù)據(jù)的正確性，保證了財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確性。

　　圖示信息直觀明了

　　為了形象直觀地比較數(shù)據(jù)，我們選定需要制圖的數(shù)據(jù)區(qū)，在“插入”選單中選擇“圖表”功能，按向?qū)е谱髦�形圖、直方圖、折線圖、餅圖等，并打印出來作為數(shù)據(jù)報(bào)表的附件。這樣，使得財(cái)務(wù)信息直觀明了，便于向更廣泛的使用者提供形象的信息。同時(shí)用合并報(bào)表進(jìn)行結(jié)構(gòu)、比較、比率及趨勢(shì)分析。由于系統(tǒng)支持自定義報(bào)表，我們能夠根據(jù)需要方便地自行定義要進(jìn)行合并和匯總的報(bào)表格式、內(nèi)容，或?qū)ΜF(xiàn)有的報(bào)表格式進(jìn)行修改。

　　系統(tǒng)能自動(dòng)生成用戶設(shè)定的合并報(bào)表，大量的運(yùn)算工作由系統(tǒng)自動(dòng)完成，準(zhǔn)確快捷。同時(shí)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的自動(dòng)接收和自動(dòng)生成及接收用戶錄入的抵消分錄，并進(jìn)行抵消分錄的審核、匯總。