發(fā)文部門：國家稅務(wù)總局    發(fā)文字號：國稅辦發(fā)[2003]34號    日期：2003-07-14 

各省､自治區(qū)､直轄市和計劃單列市國家稅務(wù)局:
　　為了加強(qiáng)增值稅管理,堵塞漏洞,優(yōu)化為納稅人服務(wù),國家稅務(wù)總局決定改進(jìn)增值稅一般納稅人申報管理工作流程,從2003年7月份開始推行增值稅一般納稅人納稅申報"一窗式"管理(簡稱"一窗式"管理)｡為了便于正確地領(lǐng)會和操作,現(xiàn)將"一窗式"管理流程發(fā)給你們,請你們根據(jù)各地具體情況落實(shí)｡
　　一､基本內(nèi)容
　　"一窗式"管理的核心內(nèi)容是,征收單位辦稅大廳的納稅申報窗口必須進(jìn)行"票表稽核",以審核增值稅納稅申報的真實(shí)性｡納稅申報窗口"票表稽核"的具體做法是:用防偽稅控報稅系統(tǒng)采集的專用發(fā)票存根聯(lián)銷項金額､稅額信息比對納稅人申報的防偽稅控系統(tǒng)開具的銷項金額､稅額數(shù)據(jù),二者的邏輯關(guān)系必須相等;同時,用防偽稅控認(rèn)證系統(tǒng)采集的專用發(fā)票抵扣聯(lián)進(jìn)項金額､稅額信息比對納稅人申報的防偽稅控系統(tǒng)開具的進(jìn)項金額､稅額信息,且認(rèn)證系統(tǒng)采集的進(jìn)項信息必須大于或等于申報資料中所填列的上述進(jìn)項信息｡不符合上述兩項邏輯關(guān)系的則為申報異常｡凡屬申報異常的,應(yīng)查明原因,視不同情況分別按有關(guān)規(guī)定予以處理｡
　　二､窗口設(shè)置
　　為實(shí)現(xiàn)一窗式管理,征收單位應(yīng)當(dāng)將辦稅大廳的窗口功能進(jìn)行歸并,實(shí)行"一窗式"管理,即在一個窗口面對納稅人,統(tǒng)一辦理防偽稅控IC卡報稅､專用發(fā)票抵扣聯(lián)認(rèn)證和納稅申報｡不再單獨(dú)設(shè)置報稅窗口,對專用發(fā)票抵扣聯(lián)認(rèn)證數(shù)量大的可以單獨(dú)設(shè)置認(rèn)證窗口｡對"票表稽核"不符的需現(xiàn)場解決,為提高工作效率,減少納稅人排隊等候的時間,各征收單位應(yīng)在辦稅服務(wù)廳設(shè)立"比對異常處理"窗口,專門處理"票表稽核"不符的情況｡
　　"一窗式"窗口設(shè)置有如下三種模式｡各地應(yīng)以模式一為主;如果各地因空間等條件限制而無法實(shí)現(xiàn)模式一,可以采用模式二;模式三需要增加設(shè)備｡
　　(一)模式一,"兩窗三人"
　　在并列的兩個申報納稅窗口中,兩人分別臨窗受理納稅人的申報資料及抄報稅､認(rèn)證資料,并負(fù)責(zé)處理納稅申報事宜;第三人在后臺,負(fù)責(zé)處理兩個窗口接受的納稅人的抄報稅事宜｡具體流程為,兩個窗口接受納稅人的抄報稅和申報資料后,將報稅卡交后臺,由后臺一人在讀卡器上完成插卡報稅,然后,將申報資料交由兩個納稅申報人員處理納稅申報和票表比對等事宜｡
　　窗口計算機(jī)配置方式為,兩個納稅申報人員各配備一臺PC機(jī),處理納稅申報;抄報稅人員配備一臺裝有讀卡器的PC機(jī)｡
　　如果條件允許,還可以按照"兩窗三人"模式,擴(kuò)展成為"三窗四人"形式,即,三人臨窗辦稅,一人在后"插卡報稅"｡
　　(二)模式二,"一窗二人"
　　在一個申報納稅窗口中,一人臨窗受理納稅人的申報資料及抄報稅､認(rèn)證資料,并負(fù)責(zé)處理申報事宜;另一人在后臺,負(fù)責(zé)處理納稅人的抄報稅事宜｡具體流程為,窗口接受納稅人的抄報稅和申報資料后,由一人處理抄報稅,完成后,將申報資料交由納稅申報人員處理申報事宜｡
　　窗口計算機(jī)配置方式為,兩個人員各配備一臺PC機(jī),其中,一臺裝有讀卡器｡
　　(三)模式三,"一窗一人"
　　在一個申報納稅窗口中,一個稅務(wù)人員按照先抄報稅､認(rèn)證,后申報的順序臨窗受理納稅人的抄報稅､認(rèn)證和申報事宜
　　窗口計算機(jī)的配置方式為,兩臺PC機(jī),共享一臺顯示器､鍵盤和鼠標(biāo),在兩臺PC機(jī)上分別運(yùn)行報稅子系統(tǒng)與征管系統(tǒng)的客戶端程序,通過轉(zhuǎn)換器進(jìn)行系統(tǒng)切換｡"窗口"接受納稅人的抄報稅和申報資料后,由一人通過轉(zhuǎn)換器依次處理抄報稅和申報事項｡
　　三､管理流程
　　"一窗式"管理流程的要點(diǎn)為:稅務(wù)機(jī)關(guān)在一個窗口受理抄報稅､認(rèn)證和納稅申報｡每個納稅人進(jìn)入辦稅大廳后,直接到納稅申報窗口遞交納稅申報資料､抄報稅IC卡或軟盤以及需認(rèn)證的發(fā)票抵扣聯(lián)(抵扣聯(lián)認(rèn)證量大的也可單設(shè)窗口辦理),然后由負(fù)責(zé)受理工作的稅務(wù)人員依照先操作抄報稅､認(rèn)證,再操作納稅申報的順序進(jìn)行｡抄報稅和認(rèn)證信息先由防偽稅控系統(tǒng)采集,并形成接口文件｡在受理納稅人申報時,必須用防偽稅控報稅系統(tǒng)采集的專用發(fā)票存根聯(lián)銷項信息比對納稅人申報的防偽稅控系統(tǒng)開具的銷項信息,同時用防偽稅控認(rèn)證系統(tǒng)采集的專用發(fā)票抵扣聯(lián)進(jìn)項信息比對納稅人申報的防偽稅控系統(tǒng)開具的進(jìn)項信息,從而達(dá)到在申報系統(tǒng)中即時比對的目的｡
　　具體流程為:
　　(一)認(rèn)證環(huán)節(jié)
　　具體操作按規(guī)定的流程處理｡
　　由于企業(yè)可能多次到稅務(wù)局辦理認(rèn)證業(yè)務(wù),每次辦理業(yè)務(wù)可能在不同的窗口,因此,稅務(wù)局操作人員應(yīng)在月末將多臺認(rèn)證工作站的認(rèn)證結(jié)果數(shù)據(jù)庫合并成一個數(shù)據(jù)庫,然后通過認(rèn)證子系統(tǒng)提供的接口文件生成功能,統(tǒng)一生成各企業(yè)認(rèn)證匯總數(shù)接口文件｡
　　(二)抄報稅環(huán)節(jié)
　　具體操作按規(guī)定的流程處理｡
　　(三)申報環(huán)節(jié)
　　1､申報資料要求
　　增值稅一般納稅人進(jìn)行申報納稅時,必須按照申報要求詳細(xì)填寫申報表及其附表資料,并按照主管稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求報送申報表､附表資料及其它相關(guān)資料,實(shí)行電子申報方式的還需報送相應(yīng)的磁介質(zhì)｡
　　2､申報､對比
　　在處理納稅人申報時,增加如下比對規(guī)則:
　　(1) 銷項:
　　申報的防偽稅控系統(tǒng)開具的銷項發(fā)票總金額=報稅系統(tǒng)"正常發(fā)票金額";
　　申報的防偽稅控系統(tǒng)開具的銷項發(fā)票總稅額=報稅系統(tǒng)"正常發(fā)票稅額"
　　(2) 進(jìn)項:
　　申報的防偽稅控系統(tǒng)開具的進(jìn)項發(fā)票總金額≤認(rèn)證系統(tǒng)"認(rèn)證相符發(fā)票金額";
　　申報的防偽稅控系統(tǒng)開具的進(jìn)項發(fā)票總稅額≤認(rèn)證系統(tǒng)"認(rèn)證相符發(fā)票稅額"
　　比對結(jié)果(相符或不符)必須記錄,并可以查詢打印｡
　　四､技術(shù)實(shí)現(xiàn)方法
　　總局目前已經(jīng)完成與"一窗式"管理相關(guān)的防偽稅控軟件和CTAIS軟件的升級補(bǔ)丁｡補(bǔ)丁程序以及在DOS操作系統(tǒng)下共享文件的軟件,還有與之相關(guān)的說明等已經(jīng)放在總局技術(shù)支持網(wǎng)站(http://130.9.1.248)中的金稅工程和CTAIS--軟件下載欄目下｡各地可以通過總局應(yīng)用系統(tǒng)技術(shù)支持中心的熱線電話咨詢相關(guān)的具體事宜｡熱線電話公布在總局技術(shù)支持網(wǎng)站上｡
　　(一)單機(jī)版防偽稅控系統(tǒng)的升級
　　1､單機(jī)版報稅子系統(tǒng)V3.42升級安裝步驟說明
　　第一步:
　　打開并啟動計算機(jī),然后將升級軟件安裝盤放入A驅(qū)動器,在出現(xiàn)的DOS窗口內(nèi)鍵入A:install并按回車鍵｡
　　第二步:
　　屏幕顯示升級安裝畫面,顯示當(dāng)前軟件版本號為V3.42,按回車鍵進(jìn)行下一步操作｡
　　第三步:
　　屏幕顯示"請指定原報稅子系統(tǒng)安裝目錄",用戶可以改變安裝目錄,然后按回車鍵進(jìn)行下一步操作｡
　　第四步:
　　如果在該目錄下安裝有以前版本的報稅子系統(tǒng)軟件,屏幕會彈出信息框,點(diǎn)擊"確定"按鈕后開始升級安裝｡
　　第五步:
　　屏幕顯示系統(tǒng)會先將原報稅數(shù)據(jù)備份到C:\BS2000目錄下,直接按回車鍵進(jìn)行備份｡
　　第六步:
　　稍后,屏幕顯示"報稅數(shù)據(jù)備份完畢,按<繼續(xù)>開始升級",直接按回車鍵開始升級操作｡
　　第七步:
　　屏幕顯示復(fù)制文件過程｡
　　第八步:
　　屏幕顯示"安裝過程已成功完成,鍵入BS進(jìn)入報稅子系統(tǒng)｡"｡按"確定"后,就可以正常使用新的報稅系統(tǒng)了｡
　　2､單機(jī)版認(rèn)證子系統(tǒng)V3.22版升級安裝步驟說明(該版增加了批處理生成接口文件功能)
　　第一步:
　　打開并啟動計算機(jī),然后從總局技術(shù)支持網(wǎng)站(HTTP://130.9.1.248)金稅工程軟件下載欄目中下載認(rèn)證軟件3.22版升級包,并放在本地計算機(jī)上｡
　　第二步:
　　用鼠標(biāo)左鍵雙擊升級包RZ030702.exe,則系統(tǒng)顯示安裝窗口,同時給出了升級后的版本信息､修改說明及目標(biāo)文件夾｡
　　第三步:
　　對目標(biāo)文件夾進(jìn)行正確的設(shè)置或選擇后,點(diǎn)擊"安裝"按鈕,系統(tǒng)開始進(jìn)行升級安裝并顯示安裝進(jìn)度,當(dāng)安裝進(jìn)度全部完成后即為升級成功｡
　　(二)單機(jī)版接口文件的聯(lián)機(jī)共享
　　對于單機(jī)版防偽稅控系統(tǒng),需要通過某種局域網(wǎng)聯(lián)網(wǎng)技術(shù),實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)文件的聯(lián)機(jī)共享,即多臺防偽稅控報稅和認(rèn)證終端,可以將其產(chǎn)生的銷項匯總數(shù)接口文件和進(jìn)項匯總數(shù)接口文件寫入1臺服務(wù)器中指定的共享子目錄下,CTAIS和各地征管軟件可以從該共享子目錄下讀取相應(yīng)接口文件進(jìn)行比對,下面對部分聯(lián)網(wǎng)辦法加以描述｡
　　1､認(rèn)證子系統(tǒng)產(chǎn)生的進(jìn)項匯總數(shù)接口文件
　　防偽稅控單機(jī)版認(rèn)證子系統(tǒng)運(yùn)行在windows9X操作系統(tǒng)上,其產(chǎn)生的進(jìn)項匯總數(shù)接口文件可以通過windows9X操作系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)共享功能實(shí)現(xiàn)｡
　　2､報稅子系統(tǒng)產(chǎn)生的銷項匯總數(shù)接口文件
　　防偽稅控單機(jī)版報稅子系統(tǒng)運(yùn)行在中文DOS操作系統(tǒng)上,為實(shí)現(xiàn)聯(lián)機(jī)共享功能,需要采取DOS平臺局域網(wǎng)組網(wǎng)技術(shù),主要有以下兩種:
　　(1)多臺報稅DOS工作站連接到1臺WINDOWS服務(wù)器
　　一般情況下,WINDOWS服務(wù)器可采用win NT系列操作系統(tǒng)｡
　　dos工作站可以使用windows nt4 光盤中的clinets目錄中的兩個dos客戶端軟件:lanman dos版和msclient 3.0｡msclient　　3.0軟件也可在總局技術(shù)支持網(wǎng)站(HTTP://130.9.1.248)的軟件下載欄目中取得｡下面以msclient 3.0為主說一下｡
　　報稅工作站使用的dos平臺,一般采用dos 6.xx或7.xx都可以｡
　　運(yùn)行安裝盤中的setup程序,缺省安裝目錄為c:\net,最好不要改動｡安裝過程中需要注意的地方有:
　　a:選擇網(wǎng)卡驅(qū)動｡msclient安裝文件中自帶了一些驅(qū)動程序,但是都比較老了,現(xiàn)在流行網(wǎng)卡的驅(qū)動程序大多需要手工指定,一般情況下,這些網(wǎng)卡的驅(qū)動程序都在隨網(wǎng)卡所帶驅(qū)動程序軟盤中的類似于a:\ndis2\dos或者a:\ndis2dos的目錄下,具體安裝時選擇第二項(network adapter not show on list below),然后手工指定驅(qū)動程序的路徑｡
　　b:接下來需要指定一些網(wǎng)絡(luò)的名字,比如這臺dos工作站的計算機(jī)名,計算機(jī)名字在局域網(wǎng)中必須唯一,這一點(diǎn)與傳統(tǒng)windows聯(lián)網(wǎng)的要求是一樣的｡還需要指定工作組或者域的名稱,一般缺省的workgroup就可以了｡
　　c:安裝網(wǎng)絡(luò)協(xié)議時可以做一些改動,缺省安裝的協(xié)議是nwlink,還可以選擇netbeui協(xié)議,也可以兩個都安裝,不管安裝哪一個協(xié)議,被dos工作站連接的windows或者其他計算機(jī)中都需要安裝相應(yīng)的nwlink或者ipx/spx協(xié)議｡
　　安裝完成后,重新啟動計算機(jī),登錄到DOS工作站,就可以開始使用網(wǎng)絡(luò)了,常用的命令有:
　　net view \\computername 查看對方計算機(jī)上有哪些資源(共享目錄,打印機(jī))｡
　　net use 〔driver letter:〕\\computername\shareresource　　建立到對方計算機(jī)上的映射,其中〔driver letter:〕是要映射到的本地虛擬驅(qū)動器字母,通常都從最后一個字母z開始｡
　　net use 〔driver letter:〕 /d 刪除映射｡
　　其他的命令,可以使用net/?來查看｡
　　(2)多臺報稅DOS工作站連接到1臺NOVELL服務(wù)器
　　NOVELL服務(wù)器可以安裝NetWare 4.11及以上版本｡
　　報稅DOS工作站安裝相應(yīng)版本的客戶端軟件,即可實(shí)現(xiàn)多臺報稅DOS工作站連接到1臺NOVELL服務(wù)器｡
　　(三)申報軟件的修改與升級
　　1､各地申報軟件的修改
　　(1)從防偽稅控系統(tǒng)的接口文件中讀取抄報稅(存根聯(lián))､認(rèn)證(抵扣聯(lián))信息(金額､稅額的匯總數(shù))｡
　　(2)在增值稅一般納稅人申報界面中,增加比對界面實(shí)現(xiàn)｡具體可以在原界面中增加"申報與抄稅､認(rèn)證比對"按鈕,通過按鈕方式調(diào)出比對界面｡對比界面應(yīng)自動取出抄稅(存根聯(lián))､認(rèn)證(抵扣聯(lián))信息,同時能夠錄入納稅人申報時報送的增值稅專用發(fā)票進(jìn)銷項信息,并進(jìn)行比對,比對結(jié)果應(yīng)明確顯示｡比對不符時,可以由操作員選擇受理或不受理申報｡對于比對結(jié)果應(yīng)在數(shù)據(jù)庫中保存結(jié)果｡
　　(3)能夠按稅款所屬時期和稅務(wù)機(jī)關(guān)產(chǎn)生比對不符清冊和比對相符清冊｡
　　2､各地電子申報軟件的修改
　　各地應(yīng)在電子申報軟件中增加比對審核的功能｡在界面､比對關(guān)系和結(jié)果處理等方面可參照上述申報軟件修改的要求實(shí)現(xiàn)｡
　　3､CTAIS軟件的升級
　　(1)準(zhǔn)備工作
　　金稅系統(tǒng)中報稅､認(rèn)證子系統(tǒng)升級完畢｡如使用單機(jī)版防偽稅控系統(tǒng),應(yīng)由技術(shù)部門設(shè)計數(shù)據(jù)傳遞方案:一是軟盤傳遞;二是使用技術(shù)手段聯(lián)網(wǎng),并確定網(wǎng)絡(luò)共享目錄,以導(dǎo)出存放報稅和認(rèn)證接口數(shù)據(jù)文件,并供征管軟件讀取｡
　　(2)升級補(bǔ)丁的下載
　　CTAIS補(bǔ)丁可以從總局技術(shù)支持網(wǎng)站(http://130.9.1.248)上的CTAIS軟件下載欄目中下載｡
　　(3)后臺升級
　　執(zhí)行補(bǔ)丁中的腳本41_sbjp_table.sql;同時執(zhí)行完全安裝腳本中的文件:92_synonym_grant.sql,重新生成同義詞｡
　　(4)前臺升級
　　將升級腳本中的【前臺程序】覆蓋CTAIS安裝目錄下同名文件｡
　　(5)注冊表修改
　　技術(shù)人員根據(jù)兩個系統(tǒng)的數(shù)據(jù)傳遞方案,修改注冊表文件相關(guān)鍵值,并下發(fā)前臺操作人員｡注冊表文件執(zhí)行后,在注冊表中【HKEY_LOCAL_MACHINE\SOFTWARE\CTAIS】增加一目錄項"GOLDEN_TAX",該項下面有以下值:
　　序號
　　注冊項名
　　值類型
　　注　冊　項　說　明
　　1
　　CHECKTYPE
　　字符串
　　表示CTAIS與防偽稅控數(shù)據(jù)比對的模式,具體值與說明如下:
　　"0",為不比對;
　　"1",為通過連接防偽稅控網(wǎng)絡(luò)版進(jìn)行比對;
　　"2",為通過連接防偽稅控單機(jī)版文本文件比對;
　　2
　　DBMS
　　字符串
　　缺省為"O84 ORACLE 8.0.4"
　　3
　　SCHEMA
　　字符串
　　4
　　USER
　　字符串
　　防偽稅控網(wǎng)絡(luò)版數(shù)據(jù)庫用戶名
　　5
　　PASSWD
　　字符串
　　防偽稅控網(wǎng)絡(luò)版數(shù)據(jù)庫口令
　　6
　　SERVER
　　字符串
　　防偽稅控網(wǎng)絡(luò)版數(shù)據(jù)庫別名
　　7
　　FILEPATH_BS
　　字符串
　　表示使用防偽稅控單機(jī)版時抄報的文本文件放置的本機(jī)路徑或網(wǎng)絡(luò)路徑,如值為"c:\share\",說明在目錄"c:\share"存放納稅人的抄報文本文件｡
　　8
　　FILEPATH_RZ
　　字符串
　　表示使用防偽稅控單機(jī)版時認(rèn)證的文本文件放置的路徑本機(jī)路徑或網(wǎng)絡(luò)路徑,如值為"c:\share\",說明在目錄"c:\share"存放納稅人的認(rèn)證文本文件｡
　　說明:
　　●當(dāng)比對模式為"0"時,系統(tǒng)將不進(jìn)行申報數(shù)據(jù)與防偽稅控抄報認(rèn)證數(shù)據(jù)的比對,此時,系統(tǒng)也不讀取抄報認(rèn)證文件｡
　　●當(dāng)比對模式為"1"即通過連接防偽稅控網(wǎng)絡(luò)版進(jìn)行比對時,注冊表中"DBMS"､"USER"､"SERVER"必須填寫,CTAIS通過以上參數(shù)訪問防偽稅控數(shù)據(jù)庫｡"PASSWD"可填也可不填,如果不填,當(dāng)打開增值稅一般納稅人申報窗口時,系統(tǒng)將彈出登陸Oracle數(shù)據(jù)庫窗口,建議填寫｡如以上參數(shù)無誤的話,以下命令:Sqlplus user/passwd@server將能連上防偽稅控數(shù)據(jù)庫｡
　　●當(dāng)比對模式為"2"時,將通過參數(shù)"FILEPATH_BS"､"FILEPATH_RZ"得到存放納稅人抄報､認(rèn)證文本文件的目錄,系統(tǒng)將在目錄下按照約定的文件名得到納稅人申報屬期的抄報､認(rèn)證數(shù)據(jù),如找不到文件,系統(tǒng)將彈出選擇文件窗口,操作員可以手工指定文件｡
　　(6)操作使用說明
　　a:獲取接口文件
　　在防偽稅控單機(jī)版的情況下,抄稅和認(rèn)證子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)分散在單機(jī)的硬盤中,無法集中存取｡因此,我們采用文本文件的形式在抄報､認(rèn)證和CTAIS系統(tǒng)之間進(jìn)行數(shù)據(jù)傳遞｡
　　對使用CTAIS系統(tǒng)進(jìn)行操作的前臺PC機(jī),應(yīng)事先在操作系統(tǒng)注冊表中設(shè)置好獲取防偽稅控文本文件的路徑｡
　　增值稅一般納稅人進(jìn)行抄稅或認(rèn)證之后,由防偽稅控單機(jī)版系統(tǒng)生成該戶納稅人正常發(fā)票稅額或認(rèn)證相符發(fā)票稅額的文本文件,通過軟盤或者網(wǎng)絡(luò)共享傳遞到錄入增值稅一般納稅人申報表的前臺PC機(jī)指定路徑｡
　　b:申報操作
　　CTAIS系統(tǒng)在進(jìn)行一般納稅人申報表錄入時,錄入納稅人識別號以及申報所屬期后,系統(tǒng)根據(jù)設(shè)置好的文件路徑自動讀取文本文件,獲取該納稅人本月的抄報和認(rèn)證數(shù)據(jù),提示在界面上供操作員進(jìn)行人工核對｡如果系統(tǒng)在指定的路徑?jīng)]有找到文件,系統(tǒng)將提示是否查找文件,若"是",系統(tǒng)將彈出選擇文件窗口,操作員可以手工指定文件｡
　　若操作員受理申報,錄入申報表主表之后,需要根據(jù)附表計算防偽稅控開具發(fā)票金額､稅額和取得防偽稅控開具發(fā)票的金額､稅額,錄入申報表界面中相應(yīng)欄目｡
　　進(jìn)行申報表保存時,系統(tǒng)將防偽稅控系統(tǒng)的數(shù)據(jù)與申報表錄入的'防偽稅控開具發(fā)票數(shù)和取得防偽稅控發(fā)票數(shù)'進(jìn)行比較,若不符合邏輯關(guān)系,則系統(tǒng)自動提示,告知操作員比對結(jié)果,操作員可以選擇'返回'終止操作,告知納稅人修改申報表;操作員也可以選擇'繼續(xù)保存'保存申報表,并繼續(xù)進(jìn)行開票操作｡由操作員告知納稅人｡
　　五､數(shù)據(jù)接口文件格式(適用于單機(jī)版防偽稅控系統(tǒng))
　　(一)認(rèn)證子系統(tǒng)傳出抵扣聯(lián)信息
　　1､文件名約定:
　　輸出文件名:納稅人識別號后8位
　　文件擴(kuò)展名:R+2位月份(R01,R02,……,R12)
　　例:納稅人識別號為110108123456789的企業(yè)5月份的認(rèn)證數(shù)據(jù),其匯總數(shù)據(jù)輸出文件名為23456789.R05
　　2､文件內(nèi)容格式
　　文件為純文本文件,同一行各項內(nèi)容以空格符分隔,文件具體內(nèi)容如下:
　　納稅人識別號 認(rèn)證所屬月份
　　認(rèn)證相符發(fā)票份數(shù) 認(rèn)證相符發(fā)票金額 認(rèn)證相符發(fā)票稅額
　　認(rèn)證不符發(fā)票份數(shù) 認(rèn)證不符發(fā)票金額 認(rèn)證不符發(fā)票稅額
　　密文有誤發(fā)票份數(shù) 密文有誤發(fā)票金額 密文有誤發(fā)票稅額
　　無法認(rèn)證發(fā)票份數(shù)
　　(二)報稅子系統(tǒng)傳出存根聯(lián)信息
　　1､文件名約定
　　輸出文件名:納稅人識別號后8位
　　文件擴(kuò)展名:B+2位月份(R01,R02,……,R12)
　　例:納稅人識別號為110108123456789的企業(yè)5月份的報稅數(shù)據(jù),其匯總數(shù)據(jù)輸出文件名為23456789.B05
　　2､文件內(nèi)容格式
　　文件為純文本文件,同一行各項內(nèi)容以空格符分隔,文件具體內(nèi)容如下:
　　納稅人識別號 報稅所屬月份 報稅成功標(biāo)志
　　正常發(fā)票份數(shù) 正常發(fā)票金額 正常發(fā)票稅額
　　作廢發(fā)票份數(shù) 作廢發(fā)票金額 作廢發(fā)票稅額
　　(三)文件格式說明:
　　1､認(rèn)證月份和報稅月份格式為YYYYMM｡
　　2､報稅成功標(biāo)志:成功Y,不成功N｡
　　六､案例一
　　(一) 某局應(yīng)用現(xiàn)狀
　　報稅系統(tǒng)及認(rèn)證系統(tǒng)均使用單機(jī)版｡
　　征管軟件的平臺為FOXPRO2.5 FOR DOS,網(wǎng)絡(luò)操作系統(tǒng)為NetWare4.11,服務(wù)器采用專用微機(jī)服務(wù)器,工作站為PC機(jī)｡采用了IC卡電子申報方式｡納稅人通過采集發(fā)票使用的具體明細(xì)和進(jìn)項發(fā)票抵扣明細(xì),生成增值稅納稅申報表,持IC卡到申報廳申報｡
　　(二) 技術(shù)實(shí)施方案
　　1､將防偽稅控報稅子系統(tǒng)､防偽稅控認(rèn)證子系統(tǒng)進(jìn)行升級｡對V3.42防偽稅控報稅子系統(tǒng)､V3.21防偽稅控認(rèn)證子系統(tǒng)進(jìn)行測試,根據(jù)所提供的功能確定數(shù)據(jù)比對方式｡
　　2､在征管軟件的服務(wù)器中設(shè)置報稅､認(rèn)證數(shù)據(jù)接收共享目錄(BTACN\SBBD)｡將報稅機(jī)安裝網(wǎng)絡(luò)登陸軟件,登陸NOVELL服務(wù)器,可以訪問共享目錄(BTACN\SBBD)｡一般納稅人報稅完畢后,執(zhí)行報稅系統(tǒng)提供的企業(yè)報稅匯總數(shù)據(jù)傳出功能,輸入稅務(wù)登記號及傳出路徑(BTACN\SBBD),將報稅信息傳入共享目錄,為申報比對提供發(fā)票報稅信息｡
　　3､開發(fā)認(rèn)證系統(tǒng)數(shù)據(jù)讀取軟件,為申報比對提供發(fā)票認(rèn)證信息｡由于納稅人認(rèn)證時間與報稅､申報時間不一致,上月月底前可多次進(jìn)行認(rèn)證,且發(fā)票認(rèn)證子系統(tǒng)V3.21版只提供了按戶匯總輸出功能,為避免納稅申報比對時逐戶傳出認(rèn)證匯總數(shù)據(jù),提高工作效率,減少納稅人等候時間,該局信息中心開發(fā)了認(rèn)證系統(tǒng)數(shù)據(jù)讀取軟件｡認(rèn)證人員在上月月底全部認(rèn)證工作完畢后,從認(rèn)證機(jī)通過軟盤讀取當(dāng)月全部認(rèn)證數(shù)據(jù),執(zhí)行此軟件,將所有認(rèn)證發(fā)票按戶進(jìn)行累加,生成納稅申報比對所需的分戶的當(dāng)月認(rèn)證信息(DK1.DBF),放入共享目錄(BTACN\SBBD),為申報比對提供發(fā)票認(rèn)證信息｡
　　4､修改IC卡電子申報接收軟件,實(shí)現(xiàn)申報與報稅､認(rèn)證信息的票表先期比對｡
　　該局信息中心對IC卡電子申報接收軟件進(jìn)行了修改,在申報數(shù)據(jù)接受前,進(jìn)行申報表附列資料"開具增值稅專用發(fā)票"銷項數(shù)據(jù)與報稅信息的計算機(jī)自動比對(比對發(fā)票開具數(shù)量､銷售額､稅額,兩者必須相等),通過輸入當(dāng)期認(rèn)證且當(dāng)期抵扣數(shù)據(jù),進(jìn)行進(jìn)項稅額的比對(比對發(fā)票認(rèn)證數(shù)量､銷售額､稅額,認(rèn)證系統(tǒng)采集的數(shù)據(jù)必須大于或等于申報資料中填列的數(shù)據(jù)),比對不符,可以強(qiáng)行通過,并記錄到比對不符數(shù)據(jù)庫(BDCWDBF.DBF)中,保證后期處理｡
　　5､編制了比對錯誤查詢打印程序,按所屬期打印比對不符企業(yè),便于進(jìn)行分析､評估及進(jìn)一步處理｡
　　(三)Dos環(huán)境下將報稅計算機(jī)連至服務(wù)器
　　在dos下插入novell第一張光盤,進(jìn)入光驅(qū)根目錄下,鍵入install命令,在出現(xiàn)的安裝界面中選擇English,然后按下一步執(zhí)行默認(rèn)安裝,而后會出現(xiàn)選擇網(wǎng)卡界面,按照本機(jī)的網(wǎng)卡類型選擇安裝,如果本機(jī)的網(wǎng)卡類型不在列表內(nèi),選擇從文件安裝,插入網(wǎng)卡的驅(qū)動軟盤,從軟盤中選取｡最后點(diǎn)下一步直到安裝完成｡安裝程序會在c盤根目錄下安裝一個novell目錄,并在autoexec.bat文件中加入call　　c:\novell\client32\startnet.bat語句,調(diào)用client32程序｡此時需要人工插入語句login 用戶名,此語句將報稅計算機(jī)連接至服務(wù)器｡需要注意的是,要在novell服務(wù)器上加入此用戶,并將此用戶的映射目錄加入到此用戶的登陸腳本中｡這樣才能將此用戶的文件輸出到服務(wù)器指定位置｡此時,報稅計算機(jī)已連至服務(wù)器,設(shè)置好輸出的路徑即可進(jìn)行一窗式處理｡
　　Startnet.bat文件內(nèi)容如下:(以NE2000網(wǎng)卡為例)
　　Novell\client32\nios.exe\w
　　Novell\client32\lsl.com
　　Novell\client32\n16odi.com
　　Novell\client32\nesl.com
　　Novell\client32\ne2000.com
　　Load c:\ Novell\client32\lslc32.nlm
　　Load c:\ Novell\client32\pc32mlid.lan
　　Load c:\ Novell\client32\ipx.nlm
　　Load c:\ Novell\client32\client32.nlm
　　(四)windows環(huán)境下將報稅計算機(jī)連至服務(wù)器
　　首先保證安裝的操作系統(tǒng)已正確安裝網(wǎng)卡驅(qū)動,并已將nwlink ipx/spx協(xié)議安裝｡然后將w9531cs.exe文件拷貝到本機(jī),此文件為novell客戶端安裝文件,可從novell網(wǎng)站獲得｡在windows下執(zhí)行w9531cs.exe,會彈出dos窗口,為解壓縮窗口,按照提示按y,將安裝文件解壓至指定目錄｡進(jìn)入安裝目錄,執(zhí)行setup.exe,按照默認(rèn)設(shè)置安裝,在安裝過程中可能會要求設(shè)置首選服務(wù)器等參數(shù),請按照實(shí)際情況填寫｡安裝結(jié)束后,重啟計算機(jī),在彈出的client32登陸界面,還可以選擇目錄樹等參數(shù),如果沒有在安裝過程填寫參數(shù),現(xiàn)在還可以選擇｡
　　填寫好用戶名和密碼后將報稅計算機(jī)連接至服務(wù)器｡需要注意的是,要在novell服務(wù)器上加入此用戶,并將此用戶的映射目錄加入到此用戶的登陸腳本中｡這樣才能將此用戶的文件輸出到服務(wù)器指定位置｡此時,報稅計算機(jī)已連至服務(wù)器,設(shè)置好輸出的路徑即可進(jìn)行一窗式處理｡
　　七､案例二
　　(一)基本情況
　　某國家稅務(wù)局第一稅務(wù)所的報稅系統(tǒng)及認(rèn)證系統(tǒng)均使用單機(jī)版｡征管軟件使用ORACLE版CTAIS｡絕大數(shù)一般納稅人采用了IC卡申報｡
　　該所網(wǎng)絡(luò)是一個VLAN｡但是涉及到金稅工程的前臺計算機(jī)都是單機(jī)的沒有聯(lián)入LAN中｡因此不論是認(rèn)證還是報稅的計算機(jī)都是獨(dú)立的,數(shù)據(jù)共享成為難題｡而CTAIS申報窗口的計算機(jī)都是連接到網(wǎng)絡(luò)中的｡所以金稅工程的計算機(jī)和CTAIS基本是沒有任何聯(lián)系的｡
　　(二)技術(shù)解決方案
　　1､ 確保金稅工程數(shù)據(jù)的安全性和單機(jī)版認(rèn)證和報稅系統(tǒng)的可靠性
　　金稅工程數(shù)據(jù)安全關(guān)系到全市､全國數(shù)據(jù)比對的準(zhǔn)確性的大問題,因此不能有一點(diǎn)的差錯｡認(rèn)證和報稅系統(tǒng)的系統(tǒng)安全也關(guān)系到金稅數(shù)據(jù)是否能夠及時､準(zhǔn)確的傳輸｡所以該局信息中心采取了嚴(yán)格的措施,以確保數(shù)據(jù)安全和系統(tǒng)安全｡1)嚴(yán)格查殺病毒,在每臺計算機(jī)中必須安裝實(shí)時殺病毒軟件,及時自動升級病毒碼;2)每個工作日必須備份一次認(rèn)證和抄報數(shù)據(jù),并將其保存到指定的服務(wù)器,每臺金稅計算機(jī)在服務(wù)上建立自己的目錄與計算機(jī)名相同(如:第一稅務(wù)所01);3)關(guān)閉與金稅工程有關(guān)計算機(jī)的軟驅(qū)和光驅(qū)｡
　　2､ 在一個窗口實(shí)現(xiàn)一套鍵盤､鼠標(biāo)和顯示器管理兩臺PC
　　該局采用了硬件轉(zhuǎn)換器｡這種設(shè)備可以很好的解決兩臺或多臺PC機(jī)共用一套鍵盤､鼠標(biāo)和顯示器的問題｡切換速度快,它只是一個物理開關(guān),不需要外加電源｡
　　3､ 實(shí)現(xiàn)納稅人到任意窗口的抄報稅
　　原來納稅人的抄報稅是分窗口的,固定納稅人到某個窗口去抄報稅｡現(xiàn)在要把每一個窗口的都變成既可以抄報也可以申報,就要在每一臺抄報稅計算機(jī)中導(dǎo)入所有一所的防偽稅控企業(yè)基本信息｡
　　(三)實(shí)施方案
　　該局的一窗式解決方案如下:
　　1､調(diào)整窗口設(shè)置｡將稅務(wù)所現(xiàn)行獨(dú)立的納稅申報窗口､抄報稅窗口和認(rèn)證窗口合并為一個窗口,統(tǒng)一辦理防偽稅控報稅､專用發(fā)票抵扣聯(lián)認(rèn)證和納稅申報手續(xù)｡
　　為了解決使用DOS版開票子系統(tǒng)納稅人報送軟盤的殺毒問題,確保系統(tǒng)的安全,暫時按照DOS版和Windows版分設(shè)窗口｡
　　2､為了實(shí)現(xiàn)"一窗式"管理,對于計算機(jī)硬件采取以下措施:
　　(1)將CTAIS系統(tǒng)與認(rèn)證系統(tǒng)調(diào)整到同一臺計算機(jī)終端上｡
　　(2)增加抄報稅計算機(jī)終端和CTAIS應(yīng)用計算機(jī)終端的內(nèi)存,提高運(yùn)行效率｡
　　(3)采用轉(zhuǎn)換器,將抄報稅計算機(jī)和認(rèn)證､CTAIS計算機(jī)兩臺主機(jī)共用一套鍵盤､鼠標(biāo)､顯示器｡
　　(4)統(tǒng)一調(diào)整抄報稅計算機(jī)和認(rèn)證､CTAIS計算機(jī)的配置數(shù)量,增加認(rèn)證系統(tǒng)所需的掃描設(shè)備,相應(yīng)增加并安裝抄報稅和認(rèn)證的金稅卡｡
　　(5)搭建共享數(shù)據(jù)用的文件服務(wù)器NOVELL NETWEAR4.11
　　(四)工作程序
　　具體程序如下:
　　第一步,受理抄報稅和申報資料
　　申報受理窗口受理企業(yè)報送的抄有申報所屬月份納稅信息的稅控IC卡､備份數(shù)據(jù)軟盤(使用windows版開票系統(tǒng)的企業(yè)不用拷貝軟盤)､列印的專用發(fā)票清單和《增值稅納稅申報表》､《增值稅納稅申報表附列資料》｡
　　第二步,處理抄報稅｡
　　申報受理窗口通過報稅系統(tǒng)核對企業(yè)報送的稅控IC卡與備份數(shù)據(jù)軟盤中數(shù)據(jù)的一致性(windows版開票系統(tǒng)不需要核對),并與列印的專用發(fā)票清單和手工填報的《增值稅納稅申報表》､《增值稅納稅申報表附列資料》進(jìn)行邏輯審核,審核無誤后,在《增值稅納稅申報表》上,加蓋"已報稅"戳記并簽名｡
　　第三步,處理納稅申報｡
　　申報受理窗口按照納稅人辦理納稅申報的不同形式分別進(jìn)行處理:對于使用IC卡申報形式的,將IC卡讀入CTAIS系統(tǒng);對于使用手工申報形式的,將《增值稅納稅申報表》及《增值稅申報表附列資料》錄入CTAIS系統(tǒng)｡
　　第四步,進(jìn)行數(shù)據(jù)比對｡
　　進(jìn)入CTAIS系統(tǒng)后,系統(tǒng)自動讀取防偽稅控單機(jī)版抄報認(rèn)證系統(tǒng)傳遞過來的文本文件,彈出對話窗口,顯示該納稅人本月防偽稅控抄報和認(rèn)證數(shù)據(jù)｡如果在指定的目錄找不到對應(yīng)文件,申報受理崗可以通過系統(tǒng)"查找文件"的提示手工指定文件｡
　　保存申報表數(shù)據(jù)前,系統(tǒng)將根據(jù)抄報數(shù)據(jù)､認(rèn)證數(shù)據(jù)與申報數(shù)據(jù)進(jìn)行自動比對,如果比對不符,系統(tǒng)將顯示這一比對結(jié)果的對話窗口｡
　　申報受理人員須根據(jù)系統(tǒng)顯示數(shù)據(jù)和納稅人報送的《增值稅納稅申報表》和《增值稅申報表附列資料》進(jìn)行比對,認(rèn)證系統(tǒng)采集的進(jìn)項稅額必須大于等于申報表附列資料中所填列的"本期認(rèn)證相符本期申報抵扣的防偽稅控增值稅專用發(fā)票";報稅系統(tǒng)采集的銷項稅額必須與申報表附列資料中所填列的"防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票"的銷項稅額相等,凡邏輯關(guān)系不符的,均為申報異常｡
　　第五步,申報異常的處理(略)