安徽馬鋼和菱實業(yè)有限公司是由馬鋼股份有限公司與香港和菱工程（國際）有限公司合作建立的，具有獨立法人的中外合資企業(yè)，是馬鋼集團推行新項目、新體制、新機制的首家單位。馬鋼和菱公司投產(chǎn)三年以來，通過實施精確管理，圍繞利潤最大化目標(biāo)，創(chuàng)新運用全新的現(xiàn)代化管理手段，各項事業(yè)得到了全面高速發(fā)展。

　　圍繞“計劃統(tǒng)領(lǐng)，精確管理，以數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化為基礎(chǔ)、以信息共享為平臺，實現(xiàn)主要業(yè)務(wù)的貫通”的管理信息化目標(biāo)，以先進的管理理念與企業(yè)實際相結(jié)合為出發(fā)點，搭建企業(yè)管理信息平臺，馬鋼和菱的管理者們希望借此來規(guī)范員工的工作行為，理順內(nèi)部工作流程，提升內(nèi)部管理水平，提高全員工作效率，最終幫助企業(yè)實現(xiàn)既定的績效目標(biāo)。

　　全面的預(yù)算管理

　　馬鋼和菱運用預(yù)算管理的方法，進行企業(yè)內(nèi)部管理與控制，幫助企業(yè)建立、完善、優(yōu)化預(yù)算管理體制，在現(xiàn)有企業(yè)管理的基礎(chǔ)上引入全面預(yù)算、責(zé)任中心、責(zé)任控制等管理理念、機制和方法，搭建企業(yè)管理控制（包括計劃實施和業(yè)績考核）平臺，全面提升企業(yè)管理水平。

　　具體系統(tǒng)應(yīng)用流程如下：

　　首先，根據(jù)歷史的產(chǎn)品銷售數(shù)量，結(jié)合市場趨勢和產(chǎn)品定價，制定年銷售量的預(yù)測，再層層分解為月計劃、周計劃等。

　　其次，根據(jù)每月的銷售計劃所確定的產(chǎn)品的銷售數(shù)量結(jié)合產(chǎn)品的上月出庫、期初庫存、最高低庫存、在制品等庫存信息，計算出當(dāng)月生產(chǎn)計劃。

　　第三，根據(jù)庫存計劃計算出的當(dāng)月生產(chǎn)計劃量，結(jié)合產(chǎn)成品的工藝信息、BOM信息以及原材料的價格、成本數(shù)據(jù)計算出生產(chǎn)的計劃內(nèi)利潤等相關(guān)信息。

　　第四，根據(jù)生產(chǎn)預(yù)算得出的原材料生產(chǎn)需要的工時和工量，結(jié)合設(shè)備的產(chǎn)能、人員的班次數(shù)量得出需要的人工時數(shù)，確定工作時間的安排。

　　第五，根據(jù)銷售預(yù)算的銷售數(shù)量，通過MRP計算得出的原材料需求量，結(jié)合比較當(dāng)前庫存數(shù)量、庫存天數(shù)、采購安全天數(shù)等輔助信息，計算出當(dāng)月采購需求數(shù)量。

　　第六，根據(jù)銷售預(yù)算、生產(chǎn)預(yù)算、用工預(yù)算、采購預(yù)算等信息，按照每月的日期進行編制資金預(yù)算。

　　根據(jù)企業(yè)發(fā)展目標(biāo)及規(guī)劃，按責(zé)任中心編制預(yù)算后，根據(jù)預(yù)算來指導(dǎo)和控制各個責(zé)任中心的經(jīng)營活動，并對預(yù)算執(zhí)行情況進行追蹤和業(yè)績評價，實現(xiàn)企業(yè)實際業(yè)務(wù)運作時的事前計劃、事中控制與事后分析控制。

　　如采購計劃制定后，采購業(yè)務(wù)員根據(jù)原材料需求進行實際數(shù)量的采購。在確認(rèn)每一筆采購時系統(tǒng)檢測實際采購的數(shù)量、單價與計劃進行比較。

　　當(dāng) 實際數(shù)量 <＝ 計劃數(shù)量 時，系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)入下步業(yè)務(wù)操作；

　　實際數(shù)量 >   計劃數(shù)量 時，系統(tǒng)給出相應(yīng)的提示，提醒相應(yīng)的業(yè)務(wù)員實際發(fā)生的數(shù)量超出計劃數(shù)量，進行相應(yīng)的調(diào)整或控制。

　　在每月月末對實際采購的數(shù)量、單價和計劃的數(shù)量進行分析對比，找出影響差異的因素；并對調(diào)整給出指導(dǎo)性數(shù)據(jù)。

　　根據(jù)馬鋼和菱預(yù)算管理和業(yè)務(wù)績效管理的要求，需要在業(yè)務(wù)發(fā)生過程中，對業(yè)務(wù)進行管理、引導(dǎo)。例如：銷售部門在開展銷售業(yè)務(wù)進行出差時，首先需要填寫項目任務(wù)發(fā)起報告對出差的任務(wù)進行描述，同時填寫項目出差費用的預(yù)算單據(jù)體現(xiàn)本次出差的費用需求。

　　在出差任務(wù)完畢后，再進行出差費用報銷，對本次出差發(fā)生的費用進行填報。

　　財務(wù)及相關(guān)管理層根據(jù)銷售人員的費用預(yù)算、費用實際發(fā)生的信息進行統(tǒng)計差異分析。對業(yè)務(wù)員的出差任務(wù)完成情況及費用發(fā)生進行查看。

　　其他部門在發(fā)生相關(guān)費用時，同樣需要進行費用預(yù)算、借款、報銷等流程的處理。

　　馬鋼和菱對倉存、生產(chǎn)系統(tǒng)采用條碼進行管理，通過條碼設(shè)備實現(xiàn)條碼的生成、打印、貼制、掃描（采集），提高了工作效率和信息的準(zhǔn)確率。

　　在采購入庫、倉庫調(diào)撥、銷售出庫、組裝等環(huán)節(jié)，通過對原材料、半成品、產(chǎn)成品進行條碼管理，實現(xiàn)了條碼錄入數(shù)據(jù)和條碼采集數(shù)據(jù)。

　　在生產(chǎn)領(lǐng)料、工序匯報、產(chǎn)品入庫等環(huán)節(jié)，通過條碼掃描（采集）實現(xiàn)生產(chǎn)領(lǐng)料；每道工序的工作量匯報；對產(chǎn)成品進行批量入庫。

　　根據(jù)馬鋼和菱預(yù)算管理和業(yè)務(wù)績效管理的要求，需要在業(yè)務(wù)發(fā)生過程中，對業(yè)務(wù)進行管理、引導(dǎo)。銷售部門在開展銷售業(yè)務(wù)時，首先對每月的每個客戶、每個產(chǎn)品的銷售數(shù)量進行銷售預(yù)算的制定。在實際的銷售業(yè)務(wù)發(fā)生過程中，對實際發(fā)生的銷售訂單業(yè)務(wù)的客戶、產(chǎn)品與銷售預(yù)算中的數(shù)據(jù)進行比對，并進行提醒和控制。

　　銷售績效管理的目的是實現(xiàn)計劃與實際執(zhí)行的吻合度，提高業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確度；加強責(zé)任人的績效意識；實現(xiàn)業(yè)務(wù)績效的可衡量；減少業(yè)務(wù)計劃與實際不吻合所帶來的附加成本的浪費。

　　銷售績效考核業(yè)務(wù)流程如下：

　　首先，績效考核指標(biāo)數(shù)據(jù)的維護。對于業(yè)務(wù)考核的標(biāo)準(zhǔn)，不同的部門考核方式與考核的維度不同，因此需要根據(jù)和菱的實際考核指標(biāo)來確立如何考核；根據(jù)什么考核；考核的結(jié)果如何處理等考核信息。

　　如業(yè)務(wù)員，需要考核銷售數(shù)量執(zhí)行度，價格的控制度，回款結(jié)算等等。

　　其次，在K/3系統(tǒng)的預(yù)算管理模塊中的銷售預(yù)算管理模塊實現(xiàn)銷售預(yù)算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護，在模塊中確定某年月的銷售預(yù)算，其中包括產(chǎn)品、產(chǎn)品的銷售數(shù)量、業(yè)務(wù)員等考核基礎(chǔ)信息。

　　第三，業(yè)務(wù)員和客戶簽訂銷售合同（銷售訂單）后，在系統(tǒng)中對實際發(fā)生的銷售進程進行記錄。

　　第四，根據(jù)預(yù)算數(shù)據(jù)、實際發(fā)生數(shù)據(jù)、考核的維度數(shù)據(jù)，對數(shù)據(jù)進行分析統(tǒng)計得出相應(yīng)的考核結(jié)果。

　　信息化挑戰(zhàn)

　　業(yè)務(wù)的快速發(fā)展對企業(yè)管理水平的提升也提出了更高要求，如何系統(tǒng)、精確地管理公司物料、供應(yīng)商、客戶等基礎(chǔ)信息，實現(xiàn)統(tǒng)一歸口管理，保障信息及時傳遞，有效共享？

• 如何實現(xiàn)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化處理，理順公司業(yè)務(wù)流程，減少數(shù)據(jù)的重復(fù)操作，減少不必要、不增值的業(yè)務(wù)流程，降低信息采集和共享成本，從而降低管理成本？
• 如何對采購物資和資金流進行有效的跟蹤和控制？
• 如何加強公司對各部門業(yè)務(wù)的控制，及時、準(zhǔn)確、高效地反映整個公司的經(jīng)營情況，財務(wù)狀況、資金流情況及物資情況，幫助管理者及時、準(zhǔn)確、真實地掌握公司整體運營狀況。

　　針對上述難題，馬鋼和菱的管理者們希望借助信息化管理手段能夠得到有效解決。

　　解決方案

　　根據(jù)馬鋼和菱公司的經(jīng)營管理模式、產(chǎn)品特點、生產(chǎn)組織方式、生產(chǎn)規(guī)模等特點和馬鋼和菱公司對信息化系統(tǒng)的目標(biāo)要求，馬鋼和菱選配K/3系統(tǒng)主要模塊清單如下。

　　應(yīng)用價值

1. K/3財務(wù)、物流、計劃、生產(chǎn)、HR系統(tǒng)和OA系統(tǒng)通過近一年的開發(fā)與實施，統(tǒng)一數(shù)據(jù)采集口徑，完善各職能部門的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理，實現(xiàn)了公司資金流、信息流的一體化。
2. 財務(wù)方面統(tǒng)一規(guī)范了核算體系與操作流程，初步建立了統(tǒng)一的財務(wù)管理、費用預(yù)算與控制平臺，加強了公司對各部門的控制；簡化應(yīng)用操作，提高了工作效率；建立企業(yè)規(guī)范、準(zhǔn)確、有效的財務(wù)報告體系與制度。
3. 供應(yīng)鏈方面加強了財務(wù)與業(yè)務(wù)部門之間的聯(lián)系，提高了帳務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確度，減輕了數(shù)據(jù)核對的工作量，為經(jīng)營管理提供了重要的數(shù)據(jù)分析來源。其次，實現(xiàn)了采購、銷售等業(yè)務(wù)的全程跟蹤與控制，
4. 物料需求計劃（MPR）系統(tǒng)是ERP 管理系統(tǒng)的核心，也是ERP 系統(tǒng)發(fā)展的基礎(chǔ)。通過MRP 系統(tǒng)將企業(yè)外部銷售市場對企業(yè)的銷售需求轉(zhuǎn)化為企業(yè)內(nèi)部的生產(chǎn)需求和采購需求，將銷售計劃轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)計劃和采購計劃。通過MRP系統(tǒng)的應(yīng)用，提高了計劃下達的效率，其計算方法更加合理。在立體車庫項目中，輔以二次開發(fā)功能（車庫工序單、車庫發(fā)貨計劃單、計劃訂單匯總表、車庫采購預(yù)算、車庫采購需求單、車庫發(fā)貨查詢表、車庫工序匯報查詢表）的開發(fā)和應(yīng)用，為企業(yè)提供了一套方便快捷的計劃、工序管理系統(tǒng)。
5. HR方面建立了適合公司戰(zhàn)略執(zhí)行的人力資源架構(gòu)和集中式的人事管理系統(tǒng)，導(dǎo)入適合企業(yè)的HR管理理念，提升企業(yè)組織能力，支持企業(yè)實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)；利用系統(tǒng)提供的人力資源統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)，為人力資源規(guī)劃、人力資源策略制定提供決策依據(jù)；互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用模式全面提升服務(wù)員工的品質(zhì)，增加員工對企業(yè)進程的參與。
6. OA系統(tǒng)提高了公司內(nèi)部管理素質(zhì)與效率，由以前單純地模擬手工辦公環(huán)境的運用向電子化協(xié)同工作環(huán)境轉(zhuǎn)化，建立了自己的信息網(wǎng)絡(luò)和網(wǎng)絡(luò)辦公平臺：提供了一個知識化內(nèi)部協(xié)作工具，使企業(yè)的日常文檔電子化，改變了傳統(tǒng)手寫表單的不規(guī)范；增強了公司文檔管理的規(guī)范性、保密性、嚴(yán)肅性；簡化了應(yīng)用操作；提高了工作效率。建立了一個電子化的工作環(huán)境，構(gòu)建起電子郵件系統(tǒng)。建立了一個可以控制的電子化工作流，通過系統(tǒng)內(nèi)的日程安排功能，實現(xiàn)企業(yè)內(nèi)個人、團隊以及整個公司的時間規(guī)劃，以推進企業(yè)的可視化管理。建立了一個企業(yè)知識收集、整理、發(fā)布、循環(huán)利用的平臺，實現(xiàn)資源共享，加強資源管理。所有的資源均基于用戶權(quán)限而被使用，在保證不破壞系統(tǒng)數(shù)據(jù)安全性的同時，充分發(fā)揮系統(tǒng)資源的效能。 

　　通過整個信息化系統(tǒng)的實施，達到了馬鋼和菱公司信息化建設(shè)的目標(biāo)，有效幫助集團從決策層、執(zhí)行層、操作層上規(guī)范法人治理結(jié)構(gòu)，提升企業(yè)競爭力。并將給馬鋼和菱公司帶來可觀的遠(yuǎn)期效益。

 　　安徽馬鋼和菱實業(yè)有限公司是馬鞍山鋼鐵股份有限公司與和菱工程（國際）有限公司共同投資的一家中外合資企業(yè)，2003年12月2日辦理企業(yè)工商登記注冊。公司總投資為6,000萬元人民幣，注冊資本為3,000萬元人民幣，其中，馬鋼方出資2,130萬元人民幣，占注冊資本的71%；香港和菱方出資870萬元人民幣（折819.36萬港幣），占注冊資本的29%。公司地處安徽省馬鞍山市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)內(nèi)，與205國道毗鄰，東接六朝古都南京、西接百年商埠蕪湖，寧、浙、贛的鐵路穿越而過，又處于長江黃金水道之濱，水陸交通便利。

　　公司成立五年以來，推行扁平化垂直管理和流程化精確管理模式，堅持品牌戰(zhàn)略和低成本戰(zhàn)略、自主創(chuàng)新、積極發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟。2008年實現(xiàn)銷售收入4.03億元，上繳稅收3,017萬元。獲得了ISO9001質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)、ISO14001環(huán)境管理標(biāo)準(zhǔn)和OHSAS18001職業(yè)健康安全管理體系的認(rèn)證注冊證書；已向國家專利局申報注冊了29項專利技術(shù)，19項獲得了國家授權(quán)；取得了省高新技術(shù)企業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)品和先進技術(shù)企業(yè)證書；是安徽省、馬鞍山市人民政府重點扶持的“專、精、特、新”企業(yè)。


　　經(jīng)營范圍已擴展為：
　�。ㄒ唬┨峁╀摬募捌渌�產(chǎn)品的包裝材料，金屬、塑料、化工原料、紙木制品的生產(chǎn)、銷售、代理；提供設(shè)計咨詢、設(shè)備制造、運輸和現(xiàn)場包裝服務(wù)。
　�。ǘ�）汽車零部件的研發(fā)、制造和銷售。
　�。ㄈ�）高分子復(fù)合材料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。
　　（四）金屬的回收、加工和銷售。
     
　　經(jīng)過近一年的開發(fā)，整體汽車車軸已于2006年2月研制成功，用整體汽車車軸裝配的半掛車車橋產(chǎn)品也已開始批量生產(chǎn)和銷售。
　　安徽奧馬特汽車變速系統(tǒng)有限公司是安徽馬鋼和菱實業(yè)有限公司控股下的子公司，是汽車AMT自動變速系統(tǒng)研發(fā)、制造和銷售的高科技企業(yè)。于2006年9月在馬鞍山市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)注冊成立。公司投資總額為1億元，注冊資本為5,000萬元。合資公司已向馬鞍山市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)管委會申請170多畝生產(chǎn)經(jīng)營用地，2007年已開工建設(shè)。
　　位于金家莊工業(yè)園的新建薄板包裝材料倉儲項目，為馬鋼500萬噸高附加值板卷產(chǎn)品生產(chǎn)配套。項目占地250多畝，與馬鋼500萬噸新廠區(qū)產(chǎn)能達產(chǎn)相配套，項目一次規(guī)劃、分期實施，一期在2007年底建成投產(chǎn)；二期在2008年底建成投產(chǎn)；倉儲和生產(chǎn)的金屬、木、紙、塑包裝材料，完全能滿足馬鋼新區(qū)500萬噸高附加值板卷的包裝需求。